В сложившейся экономической ситуации в стране возврат подоходного налога является мерой социальной поддержки населения. Вычет НДФЛ на лечение не является исключением. Методика возврата денежных средств, затраченных на лечение, подробно рассмотрена в данной статье.
Что такое налоговый вычет
Налоговым вычетом называются денежные средства, которые может вернуть каждый работающий гражданин из суммы НДФЛ, уже уплаченной им в пользу государства. Существует несколько разновидностей налогового вычета: за обучение, за лечение, за приобретение недвижимости. Одним из них является вычет за лечение.
Данный вычет возвращается за платные медицинские услуги. Под услугами утверждены: прием либо диагностика, экспертиза, сдача анализов, госпитализация, осуществление стоматологических манипуляций, проведение процедуры протезирования. Стоимость медикаментов в этот вычет не входят. Основным правилом будет наличие платности за проведенные процедуры. При этом сумма к возврату будет зависеть от уплаченной суммы.
Врачи отмечают, что оформление возврата подоходного налога за лечение требует внимательного подхода к сбору необходимых документов. В первую очередь, необходимо иметь справку о доходах, подтверждающую уплату налога. Также важным является наличие медицинских документов, таких как рецепты, чеки и заключения специалистов, которые подтверждают необходимость лечения. Врачи подчеркивают, что все документы должны быть оформлены корректно и содержать полную информацию о проведенных процедурах и затратах. Это поможет избежать задержек в процессе возврата налога. Кроме того, специалисты рекомендуют заранее ознакомиться с актуальными требованиями налоговых органов, чтобы избежать возможных ошибок и недоразумений. Правильное оформление документов не только ускорит процесс возврата, но и обеспечит уверенность пациента в законности своих действий.
https://youtube.com/watch?v=2Cwh_iuDnv4
Кто может получить вычет
Налоговым вычетом могут воспользоваться только те, кто имеет официальный доход с отчислениями НДФЛ в налоговый орган. При выполнении данного условия на налоговый вычет можно претендовать оплачивая лечение своих родителей, несовершеннолетних детей в возрасте до 18 лет, а также супругов.
Для реализации такового права необходимо предъявить документ, который подтверждал бы родство. Не имеет значения, на чье имя будет оформлен договор на лечение. Решающую роль будет играть тот, кто оплатил услугу. Ведь для получения вычета все платежные документы должны быть оформлены именно на него.
Прочтите также: Уровни и порядок проведения экспертизы временной нетрудоспособности
Сколько денег вернут
Ставка налога, исчисляющаяся к возврату, составляет 13%. Данный процент и будет возвращен от всей суммы, уплаченной за лечение. По сумме, потраченной на лечение, существует ограничение в 120 тысяч рублей. Таким образом, налоговый вычет будет составлять не более 15,6 тысяч рублей.
Читайте также:
В исчислении будет играть немаловажную роль размер заработной платы, а также сумма, уже исчисленного налога. Ведь свыше суммы уплаченного НДФЛ денежных средств будет не вернуть. Получается, что к возврату будет положено столько, сколько уплачено налогов, но не свыше 120000 рублей.
Оформление возврата подоходного налога за лечение вызывает у людей разные мнения. Многие отмечают, что процесс может быть довольно запутанным и требует внимательности к деталям. Необходимость собрать множество документов, таких как справки из медицинских учреждений, чеки об оплате и налоговые декларации, часто становится причиной задержек. Некоторые пользователи делятся положительным опытом, подчеркивая, что, несмотря на сложности, возврат средств значительно облегчает финансовую нагрузку. Другие же сталкиваются с трудностями в понимании требований налоговых органов и сроков подачи документов. Важно заранее ознакомиться с актуальными правилами и рекомендациями, чтобы избежать ошибок и максимально упростить процесс.
https://youtube.com/watch?v=nE4KWZ6Rt3s
Пример расчета
В 2019 году гражданином было потрачено на собственное излечение 94 000 рублей. Им были собраны необходимые документы и подано заявление на налоговый вычет. Заработная плата гражданина, признанная налоговой базой для начисления НДФЛ, составила 408000 рублей. Из этих денежных средств начислено и уплачено налогов было 53040 рублей (что составляет 13%). Сумма уплаченного налога гораздо меньше максимальной суммы, которую можно вернуть из бюджета (120000 рублей). Однако, возвращено будет только 13% от 94000 рублей. Что составит 12220 рублей. Вычет может быть оформлен в течение трех лет, следующих за годом лечения.
Как это работает
Для получения денежных средств в виде налогового вычета необходимо собрать пакет документов, подтверждающих затраты на лечение: договор, чек, справку из поликлиники. После сбора всех документов следует заполнить декларацию 3-НДФЛ. Декларация может быть оформлена двумя способами: на сайте налоговой через личный кабинет (при этом придется отсканировать весь список документов), либо в специальной программе и отнесена в налоговую уже в бумажном варианте. Проверка декларации осуществляется в течение 3 месяцев с даты подачи.
При успешном прохождении проверки следующим шагом будет написание заявления на возврат причитающейся суммы и перечисление налогового вычета на реквизиты указанного банковского счета. Следует рассмотреть процедуру его получения более подробно:
Соберите чеки и договоры на лечение
При обращении в платную медицинскую организацию будет заключен договор на оказание медицинских услуг. К нему также будет прилагаться чек на оплату. Эти документы будут являться основным подтверждением затрат на лечение.
Получите справку из клиники
При обращении в регистратуру или бухгалтерию лечебного учреждения будет выдана справка для налоговой. Для получения оговоренной справки необходимо предъявить паспорт, договор на оказание платных медицинских услуг и ИНН. При оформлении справки на лечение близких родственников или ребенка в клинику необходимо предоставить документы, подтверждающие родство.
Важно! Лечебное учреждение должно иметь лицензию. При обращении в нелицензированное лечебное учреждение налоговый вычет предоставлен не будет. Обязательно следует взять копию лицензии, она понадобится для предоставления в налоговую.
Подготовьте документы для декларации
Отсканированные документы: договор на оказание платных лечебных услуг, справка из лечебного учреждения, а также документы на родство (при получении на близкого родственника) должны составлять файл не более 2 Мб. Это максимальный объем данных, которые можно загрузить на сайт налоговой. Требуется также взять справку 2-НДФЛ с места работы. Данные справки необходимы для заполнения декларации. Сканирование справки не требуется.
Подайте документы в налоговую: как подать документы на вычет на сайте налоговой
Предоставить документы в налоговую можно тремя способами:
- Самостоятельно через личное обращение в налоговую службу.
- Направить заказным письмом в адрес налоговой службы.
- Подать в электронном виде через сайт nalog.ru.
Чтобы подавать документы через сайт налоговой, необходимо:
- Зайти в личный кабинет налогоплательщика. Выбрать раздел Налог на доходы ФЛ. Перейти на вкладку НДФЛ.
- Заполнить данные паспорта. При указании ИНН оставшиеся данные, в том числе и паспортные можно не указывать, поскольку система сама найдет учетные данные.
- Внести данные работодателя и сумму дохода, полученную по месту работы.
- Выбрать вид из группы Социальные налоговые вычеты. При этом следует обратить внимание на разницу в графах между расходами на лечение и расходами на дорогостоящее лечение. В данном случает необходимо выбрать первый вариант.
- После проверки данных нажать кнопку Сформировать файл для отправки.
- Полученной заранее электронной подписью подтверждаем намерение отправки. Перед этим необходимо загрузить файл с отсканированными документами.
Внимание! Ход проверки декларации стоит отслеживать в личном кабинете самостоятельно. Уведомления о проверки приходить не будут.
Подайте заявление на возврат денег
После одобрения декларации необходимо еще раз зайти на сайт и оформить заявление на возврат денег. При заполнении бланка заявления паспортные данные будут загружены автоматически. Единственное, что остается дополнить реквизиты счета для перечисления денежных средств. После подачи заявления деньги будут переведены в течение одного месяца.
Особенности получения вычета за дорогостоящее лечение
Лечение может быть дорогостоящим. При этом характеристика «дорогостоящее» дается не за счет суммы денежных средств, потраченных на лечение. Перечень, подпадающий под дорогостоящее лечение, приведен в постановлении Правительства. Вышеуказанное постановление содержит 27 пунктов, в число которых входит пластическая операция, операции по трансплантации органов, выхаживание недоношенных детей и прочее.
Важно! Терапия должна быть проведена только в отечественных лечебных учреждениях.
Возврат налога за лечение для пенсионеров
Возврат налога за лечение пенсионеров осуществляется по общему правилу. Основным моментом будет наличие работы. Неработающий пенсионер налоговым вычетом воспользоваться не сможет, поскольку пенсия не облагается подоходным налогом. Процедура возврата будет такой же, как у рядового гражданина.
Как получить стоматологический вычет
Вычет на лечение зубов также будет составлять 13% от суммы, затраченной на лечение. Процедура подачи документов сопоставима с той, которую придется пройти для возврата денег на лечение. Максимальная сумма возврата тоже идентична и составляет 120000 рублей. Следует дождаться окончания финансового года и с началом следующего отчетного периода подать заявление на возврат. Способ подачи не имеет принципиального значения и зависит только от удобства для гражданина.
-
Читайте также:
Вернуть денежные средства можно как через налоговую, так и через работодателя. Во втором случае необходимо получать в налоговом органе уведомление о сумме и принести его в бухгалтерию своего работодателя. Причитающаяся сумма налогового вычета не будет отчисляться как сумма НДФЛ до тех пор, пока сумма, указанная в уведомлении не исчерпает себя.
Возврат подоходного налога у работодателя
Уведомление о праве работника на вычет за лечение зубов следует получить в налоговой. Процедура предоставления документов такая же, как и при стандартном налоговом вычете, с одной лишь разницей: предоставление справки 2-НДФЛ и декларации по форме 3-НДФЛ не требуется. После принятия налоговой всех документов уведомление будет исполнено через 30 дней.
После того как уведомление будет получено, его необходимо вместе с заявление на вычет отнести в бухгалтерию своей организации. В зависимости от суммы, причитающейся к возврату, бухгалтерия предприятия рассчитает срок, по которому сумма НДФЛ не будет отчисляться с заработной платы до полного погашения суммы вычета. Если уведомление и заявление было принесено не с начала года и какие-то суммы налога уже были отчислены в текущем финансовом году, бухгалтерия имеет право сделать перерасчет и выплатить работнику ранее удержанную сумму налога.
Социальный налоговой вычет не считается проблематичным для получения. Все действия понятны и доступны любому работнику. При обращении с личным кабинетом налогоплательщика значительно упрощается процедура подачи документов и заявления на вычет за лечение. Экономия времени существенна, главное собрать нужный пакет документов.
Вопрос-ответ
Какие документы необходимы для оформления возврата подоходного налога за лечение?
Для оформления возврата подоходного налога за лечение необходимо предоставить следующие документы: справку 2-НДФЛ от работодателя, документы, подтверждающие расходы на лечение (например, чеки, квитанции), а также медицинские заключения и выписки из медицинских учреждений.
Какой срок подачи документов на возврат налога за лечение?
Срок подачи документов на возврат налога за лечение составляет три года с момента окончания налогового периода, в котором были понесены расходы. Рекомендуется подавать документы как можно раньше, чтобы избежать возможных задержек.
Какой процент подоходного налога можно вернуть за лечение?
Согласно действующему законодательству, можно вернуть 13% от суммы, потраченной на лечение, но не более установленного лимита, который на данный момент составляет 120 000 рублей в год. Это означает, что максимальная сумма возврата может составить 15 600 рублей.
Советы
СОВЕТ №1
Перед началом оформления возврата подоходного налога за лечение, тщательно соберите все необходимые документы. Вам понадобятся справки о доходах, чеки и квитанции, подтверждающие расходы на лечение, а также документы, подтверждающие ваше право на возврат, такие как медицинские заключения.
СОВЕТ №2
Убедитесь, что все документы оформлены правильно и содержат актуальную информацию. Ошибки в данных могут привести к задержкам в обработке вашего запроса или даже к отказу в возврате налога. Проверьте, чтобы все чеки были читаемыми и имели необходимые реквизиты.
-
Читайте также:
СОВЕТ №3
Не забывайте о сроках подачи заявления на возврат налога. Обычно у вас есть три года с момента окончания налогового периода, в котором вы понесли расходы на лечение. Постарайтесь не откладывать подачу документов на последний момент.
СОВЕТ №4
Если у вас возникли сложности с оформлением возврата, не стесняйтесь обращаться за помощью к специалистам. Консультация с налоговым консультантом или юристом может помочь избежать ошибок и ускорить процесс получения возврата.
Загрузка...
